記者|王鑫
牛散“故事會”上新！牛散
近日，欲文亿元元證監會披露的化程获利一則行政處罰決定書顯示，潘日忠通過控製並使用71個賬戶操縱“天鐵股份”“嘉澳環保”“鼎捷軟件”“瑞普生物”等4隻股票，度低累計盈利2.23億元，脱罪違法所得均被沒收，超级操纵且處以同等數額罰款。股票
證監會表示，非法為實施操縱行為，被罚潘日忠自行借入部分證券賬戶，没亿並通過配資中介董某、牛散王某明配資借入部分證券賬戶，欲文亿元元共控製並使用“戴某芳”等71個證券賬戶。化程获利其中，度低操縱“天鐵股份”使用31個賬戶，脱罪操縱“嘉澳環保”使用32個賬戶，操縱“鼎捷軟件”使用42個賬戶，操縱“瑞普生物”使用49個賬戶。
潘日忠實施市場操縱的手法較為一致，主要是通過集中資金優勢、持股優勢連續買賣，以及在自己實際控製的賬戶之間進行交易。
例如，在操縱“天鐵股份”案件中，2018年12月19日至2019年2月22日（共計41個交易日）建倉拉抬股價，賬戶組買入963.8萬股，買入成交金額20.6億元，賣出69.7萬股，賣出成交金額1551.23萬元。有16個交易日賬戶組持有“天鐵股份”數量占全部流通股本比例超過5%。
賬戶組申買價不低於賣一價或市價的數量為937.3萬股，占賬戶組同期總申買量的43.10%；有5個交易日以漲停價申報買入1481.3萬股。賬戶組競價買成交量占市場成交量日均13.58%，其中有14個交易日超過20%。期間，“天鐵股份”股價從15.84元/股上漲至27.71元/股，漲幅74.94%。同期創業板綜指累計上漲12.60%，偏離62.34個百分點。
值得一提的是，潘日忠操縱上述四隻股票均實現了盈利，根據行政處罰決定書，在操縱“天鐵股份”“嘉澳環保”“鼎捷軟件”“瑞普生物”4隻股票上，分別盈利3745萬元、3364萬元、1.33億元、1937萬元。
對於證監會的處罰，潘日忠及其代理人在聽證過程中請求減輕處罰，隻罰沒違法所得，潘日忠不具有操縱證券市場的故意，潘日忠文化程度不高，對證券交易規則及相關法律法規不了解，對涉案股票的交易方式不清楚；實際獲利遠低於事先告知書所認定的金額，事先告知書認定的違法所得金額沒有扣除配資利息、交易成本以及潘日忠在其他股票上的虧損。
證監會經複核後認為：當事人具有操縱市場的主觀意圖。潘日忠為實施操縱行為，通過自行借入或者配資中介借入證券賬戶，共控製並使用71個證券賬戶，集中資金優勢、持股優勢，利用連續交易、對倒等手段影響“天鐵股份”“嘉澳環保”“鼎捷軟件”“瑞普生物”交易價格和交易量，擾亂了證券市場秩序，足以認定潘日忠具有操縱上述四隻股票的故意。
“本案違法所得計算正確。違法所得是指當事人實施操縱行為而獲取的全部收益，本案計算的違法所得已經扣除相關交易稅費，潘日忠及其代理人提出的違法所得應扣除配資成本沒有法律依據。”證監會表示，對當事人的陳述申辯意見不予采納，沒收違法所得共計2.23億元，並處以2.23億元罰款。
